山西会馆是多伦保存比较好的清代古建筑，于乾隆10年（1745年）由山西籍商人集资兴建，至今已有260多年的历史。原占地面积10000平方米，建筑面积5200平方米，现在只剩下一半，但基本属于中轴建筑。

说起山西会馆，必然要谈到旅蒙商。旅蒙商早在17世纪就出现了，它源于康熙皇帝平定葛尔丹时的随军贸易。据《清圣祖实录》记载，在康熙帝征讨葛尔丹行经蒙古草原时，允许各部、各旗沿途向清军出售马、牛、羊、骆驼等物。由理藩院另设一营，商人在营中贸易。清朝军队每营派一名官员，专司贸易之事。随军贸易的商人，从蒙古各旗收购和从内地贩运物品，以供应军需为主。后来，随军贸易渐渐扩大到了清朝驻蒙古地区的驻军中。他们除了给部队包办粮草、贩运马匹和供应一些其他物品外，还和当地王公贵族、牧民进行贸易，这就是旅蒙商的前身。

多伦会盟后，清政府对多伦旅蒙商十分重视，并给予很多优惠政策，再加上草原贸易利润丰厚，直隶、山西、陕西、山东等地的商人蜂拥而至，尤其随着汇宗寺、善因寺两座喇嘛教寺院的兴建而日益昌盛，多伦在不到60年的时间里，发展成为一座典型的旅蒙商城、蒙古地区贸易都会。旅蒙商人把内地大量的绫罗绸缎、铁木瓷器、药材香料、日用百货、茶叶烟草等运到多伦，销往内、外蒙古各旗，又将草原上的绒毛、皮张、盐碱土特产等汇集多伦，然后销往中国各地。在当时，有所谓十大粮商、八大银号、五大烧锅、两大当铺之说。随着贸易越做越大，相同地区实力较强的商人先后在多伦商业城建起了自己的聚会场所，也就是后来的会馆。